Лечение        30 июня 2019        62         0

Как получить налоговый вычет за лечение зубов

Условия предоставления вычетов на лечение зубов пенсионерам и детям

Налоговый вычет за лечение зубов можно получить и до окончания налогового периода, обратившись к своему работодателю. Но предварительно нужно обратиться в свою налоговую инспекцию, чтобы подтвердить наличие такого права.

Для этого гражданин должен сделать несколько шагов:

  1. Составить заявление о праве на получение вычета;
  2. Подготовить пакет документов, которые подтверждают право на выплату;
  3. Предоставить заявление и копии документов специалисту налогового органа;
  4. Получить в ИФНС уведомление о том, что гражданин действительно имеет право на возмещение части уплаченных средств (выдается по истечении 30 дней после сдачи документов на проверку);
  5. Предоставить полученное уведомление своему работодателю.

Дети и пенсионеры, признанные недееспособными, могут рассчитывать на получение налогового вычета, если их родители или лица, признанные законными представителями, получали в течение определенного периода доход, облагаемый налогами.

Чтобы получить возмещение за стоматологические услуги, дети или неработающие граждане, достигшие пенсионного возраста, могут самостоятельно обратиться в налоговый орган со всеми необходимыми документами.

Внимание! Обратиться за получением налогового вычета может только один из родителей или законных представителей, при условии, что именно его имя указано в договоре с медучреждением, и именно он оплачивал все лечебные процедуры.

Дорогие читатели!

Мы описываем типовые способы решения юридических вопросов, но каждый случай уникален и требует индивидуальной юридической помощи.

Для оперативного решения вашей проблемы мы рекомендуем обратиться к квалифицированным юристам нашего сайта.

Операции, в том числе пластические, ЭКО, лечение тяжелых заболеваний, относятся к категории дорогостоящего лечения. За них получают другой вычет, но об этом в следующий раз.

Вычет также можно получить за добровольную медицинскую страховку, если вы сами оплатили полис. Если его оплатил работодатель, то вычет не сделают.

В кассе или регистратуре клиники вам дадут договор и чек. Сохраните эти документы: только они подтверждают факт оплаты лечения. Прикрепите чек к договору скрепкой или степлером. Потом замучаетесь искать, к какому договору какой чек.

Договор и чек из платной клиники
Договор и чек из платной клиники

Вычет по налогу на лечение зубов: требования

Некоторая часть средств, затраченных на восстановление, имплантацию, установку металлокерамики и другие услуги стоматолога в соответствии с НК РФ, может быть возвращена посредством социальной льготы. Чтобы оформить налоговый вычет на лечение зубов в ИФНС потребуется представить соответствующие документы.

В соответствии с постановлением Правительства России за номером 201 для получения социальной льготы необходимо соблюсти основные требования:

  • с официального дохода производятся отчисления 13%;
  • услуга содержится в перечне нормативно-правовых актов;
  • плательщик НДФЛ для оплаты использовал собственные средства.

Налоговый вычет на лечение и протезирование зубов не могут получить – нетрудоустроенные пенсионеры, официально неработающие граждане и ИП, использующие «упрощенку».

Если возврат предусмотрен за медицинские услуги, предоставленные несовершеннолетнему ребенку, тогда основное условие для его получения – кровное родство налогоплательщика или его законное опекунство.

Имплантация и протезирование – одни из самых дорогостоящих стоматологических услуг, поэтому большинство граждан сомневаются, что за них можно получить возмещение.

Протезирование не относится к дорогим видам процедур, поэтому сумма установленного лимита, не должна превышать 15,6 тыс. Имплантация – дорогостоящий тип услуг, на который установленное ограничение не распространяется.

Величина 120000 руб. – базовый параметр, установленный для всех видов социальных льгот. Если гражданин израсходовал 130000 – обучение и 150000 руб. – медицинские услуги, приравненные к коду 1, тогда вернуть израсходованные средства он может не только за медицинские процедуры, но и образование, но не выше базового параметра.

Прежде чем оформлять возмещение, необходимо убедиться, что приобретенные гражданином услуги подлежат возмещению. Кроме того, в ИФНС потребуется представить документы на налоговый вычет за лечение зубов:

  • декларацию;
  • справку по форме 2-НДФЛ с постоянного места работы;
  • копию документа, удостоверяющего личность;
  • заявление с указанием расчетного счета, реквизитов финансово-кредитного учреждения;
  • заверенную копию договора с медучреждением с перечнем процедур;
  • сканы лицензии стоматологической клиники;
  • копию платежного документа.

Самый ответственный этап – представление подготовленного пакета документов в ИФНС по месту регистрации. Их можно предъявить лично или направить по почте. Если бумаги передаются через представителя, он должен предъявить свидетельство, подтверждающее его полномочия.

Как получить налоговый вычет за лечение зубов

3-НДФЛ за 2016 год сдается в ФНС по окончанию налогового периода. Предоставленное заявление сотрудники инспекции рассматривают три месяца, на протяжении которых осуществляется проверка сертификатов, договоров и квитанций. По окончанию процедуры обращение отклоняется или одобряется.

При положительном решении налоговый вычет на лечение зубов 2017 перечисляется гражданину по указанным им реквизитам в течение месяца. При отказе налогоплательщик может обратиться в суд или вышестоящие органы власти.

Если физлицо посчитает, что для него лучше получить стоматологический вычет у непосредственного работодателя, тогда ему не придется дожидаться окончания года, а обратиться с соответствующим заявлением, благодаря которому он некоторое время будет освобожден от уплаты НДФЛ.

Законодательством предусмотрена максимальная сумма без возможности перераспределения неиспользованных остатков на последующие годы. Получить социальную льготу гражданин может в течение трех лет с момента проведения медицинских процедур, подтвержденных документально.

Если трудоустроенный гражданин воспользовался сразу же простым и дорогостоящим лечением, тогда ему будет предоставлена льгота одновременно по нескольким статьям:

  • 13% от общей суммы дорогостоящих услуг;
  • 13% от базовой суммы – 120 тыс. рублей от совокупных расходов.

В этом случае сумма возмещения будет зависеть от величины уплаченного за предшествующий год налога. Если затраты на стоматологические услуги превышают официальный доход налогоплательщика, право относительно получения льготы можно доверить близким родственникам.

Медицинские процедуры

Классификация для установления льготы

База для исчисления льготы

Лечение: пульпит, кариес и др.

Не является дорогостоящим видом лечения

Реальный расход – до 120тыс. руб.

Установка пломб

Протезирование (помимо имплантации)

Гигиена и чистка ротовой полости

Отбеливание

Брекеты

Установка зубных протезов

Дорогостоящие услуги 100% возмещение

К какому типу относится определенная медицинская услуга, аттестованное учреждение укажет в документах, предназначенных для уполномоченной организации.

Данная категория физических лиц имеет право на предоставление льготы, при условии, что он официально трудоустроен и является плательщикм НДФЛ. В данном случае порядок получения стоматологического вычета аналогичный, как и у других категорий российских налогоплательщиков. Но, если он не работает, тогда возмещение ему не положено.

Предлагаем ознакомиться:  Стоматит у ребёнка во рту: лечение, фото, симптомы

Выход из ситуации есть, налоговый вычет на лечение зубов пенсионерам  может быть предоставлен через трудоустроенного ребенка. Только во всех бумагах, необходимых для получения льготы должны быть указанны непосредственные данные официально работающего гражданина.

С 2016 года возмещение можно получить не только в ИФНС, но и у работодателя. Для этого потребуется также обратиться в налоговую службу с соответствующим обращением.

Компенсировать расходы гражданин может посредством соответствующего обращения, составленного от руки или через компьютер. В заявлении нужно указать основные реквизиты:

  • название налоговой службы, в которую направляется пакет документов;
  • инициалы налогоплательщика и адрес места жительства;
  • ИНН;
  • требование относительно получения льготы, право на которую появилось в результате расходов при протезировании, восстановлении зубов и т.д.;
  • ссылку на ст. 219 НК России;
  • сумму, подлежащая возврату;
  • реквизиты финансово-кредитной организации;
  • список бумаг, квитанция, прилагаемых к обращению;
  • дата формирования обращения и подпись налогоплательщика.

Сотрудники ФНС обычно оформляют самостоятельно налоговый вычет на лечение зубов, какие документы на определенный случай необходимы они подскажут по телефону. Чтобы избежать возможных расхождений, заявление лучше заполнить в присутствии работника налоговой службы.

Каждый гражданин может затратить свои собственные средства на медицинскую помощь своим близким родственникам. Расходы, направленные на оплату услуг медицинского учреждения, а также медикаментов, могут быть возмещены.

Оформление социальной льготы должно соответствовать следующим условиям:

  • При оплате услуг за детей, им не должно быть более 18 лет. Связано это с тем, что совершеннолетнее «чадо» может работать официально, соответственно получить льготу он может самостоятельно.
  • Плательщиком по соглашению с медицинским учреждением будет выступать само трудоустроенное лицо, но в договоре будет указана информация о том, что услуги предоставлены непосредственно самому ребенку.

Максимальная сумма возмещения в данном случае – 15 тыс. 600 рублей касательно каждого члена семьи, но не более. Остаток на следующий год не переносится.

Социальная льгота предоставляется при оформлении 3-НДФЛ. Составить ее можно самостоятельно, воспользовавшись сервисом ФНС РФ, расположенным на официальном онлайн-портале уполномоченного органа.

Для каждого года, для которого заполняется форма, представлена соответствующая программа. То есть, если налогоплательщик, формируя документ касательно возмещения расходов, понесенных в 2015 году, воспользуется программой для 2013 года, сотрудники уполномоченного органа не примут подобную декларацию.

Получение налогового вычета на лечение зубов – достаточно длительная процедура, которая требует серьезного подхода. При наличии вопросов или сложностей с оформлением 3-НДФЛ следует обратиться в специализированную фирму, предоставляющую услуги по формированию разных справок, документов.

Подготовленный пакет бумаг, квитанций необходимо передать в уполномоченный орган по месту регистрации. Сделать это можно разными способами:

  • Посетить ФНС лично – позволяет получить необходимую информацию, быстро устранить возможные недочеты.
  • Направить документы через почту с описью предоставляемых бумаг и уведомлением о получении ценного письма. При получении бумаг сотрудник ответственной организации удостоверит факт получения письма своей подписью.
  • Передать бумаги через представителя, действующего  на основании доверенности.

После получения документов,  инспекторы проверяют их точность не более трех месяцев. По окончанию данного периода они предоставляют свой ответ. При отказе необходимо уточнить причину. При положительном решении деньги будут переведены гражданину не позднее 30 дней.

В некоторых ситуациях льгота может быть выше 15,6 тыс. рублей. Законом не предусмотрены ограничения, если социальный налоговый вычет на лечение зубов предоставляется за оплату дорогостоящих процедур.

Неограниченное возмещение будет предоставлено в следующих случаях:

  • хирургическое вмешательство, осуществляемое при тяжелых заболеваниях различных органов;
  • пересадка органов;
  • лечение злокачественных образований щитовидки;
  • имплантацию зубов, других протезов.

То есть при оплате дорогостоящих медицинских процедур официально трудоустроенный гражданин получит возмещение в полном объеме, независимо от суммы расходов. Для оформления компенсации потребуются соответствующие документы.

Итак, для оформления компенсации необходимо действовать согласно простой инструкции:

  • в начале года, следующего за отчетным периодом приобретения услуг, следует собрать документы и направить их в ИФНС до 30 апреля;
  • подождать, пока уполномоченный орган изучит бумаги и примет решение;
  • при положительном ответе в течение месяца получить средства.

В 2016 году законом была предоставлена официальная возможность оформить стоматологическую льготу не только в ФНС, но и через работодателя.

Заявление предоставляется в налоговую службу, после получения положительного решения на руки выдается соответствующее уведомление на использование льготы. Далее оно передается в бухгалтерию по месту основной работы вместе с просьбой, заполненной в письменной форме.

Возврат налогов – это возможность вернуть деньги, которые были заплачены за стоматологические услуги

В какой срок необходимо подавать заявку на возврат

Вам также вернут деньги, если вы оплачивали лечение своих родителей, супруга, детей до 18 лет. Для этого нужен документ, подтверждающий родство: свидетельство о браке или свидетельство о рождении. За оплату лечения тещи или тестя вычет вам не дадут.

На кого оформлен договор на лечение — значения не имеет. Но платежный документ должен быть оформлен на того, кто будет получать вычет.

Например, пожилой отец попал в больницу и дочь хочет оформить вычет за его лечение. Договор можно оформлять или на отца, или на дочь, а вот платежные документы — только на дочь. Если платежные документы выпишут на отца, клиника не даст дочери справку для налоговой.

Декларация на вычет заполняется один раз в год

Налоговая служба может отказать в предоставлении вычета. Чаще всего отказ получают официально не работающие (т.е. не платящие налоги) граждане.

Также могут отказать студенту или пенсионеру, поскольку стипендия и пенсия не облагаются налогами.

Индивидуальные предприниматели, если налог для них рассчитывается по особой схеме, также не получают налоговых вычетов.

Другая причина – гражданин уже обращался за налоговыми вычетами в этом году.

Максимальная сумма, которую можно получить, ограничена, поэтому если у гражданина есть несколько причин для налогового вычета (например, лечение и ипотека), стоит выбрать одну самую важную. Декларация на вычет заполняется один раз в год.

В свою очередь, его может получить пенсионер, остающийся на официальной работе и имеющий белую заработную плату.

Также лечение пенсионера могут оплатить его работающие дети.

В этом случае вычет за лечение родителей получат они.

Предлагаем ознакомиться:  Лечение зубной гранулемы

Чеки должны быть оформлены на имя работающего гражданина, но в них должно быть указано, кто проходил лечение. Нужны документы, подтверждающие степень родства.

Для ребенка

Как получить налоговый вычет за лечение зубов

За ребёнка налоговые послабления получают родители. Для подтверждения степени родства необходима копия свидетельства о рождении или паспорта ребёнка.

Также родители могут воспользоваться льготами для совершеннолетнего ребёнка, учащегося на очной форме в высшем или среднем специальном учебном заведении. Заочники воспользоваться таким преимуществом не могут.

Оформляется также, как и в случае с пенсионерами и детьми. Необходимо в тех случаях, когда у одного из супругов неофициальная работа, и он не может получить льготы от государства.

Воспользоваться таким правом может как муж, так и жена. Из подтверждающих бумаг необходимо свидетельство о браке и справка, подтверждающая, что второй супруг не имеет официальной работы.

Согласно действующему законодательству, обратиться за получением налогового вычета за лечение зубов могут только те россияне, которые на постоянной основе производят все предусмотренные отчисления в налоговый орган в размере 13%.

Обратиться за получением возмещения можно даже в тех случаях, когда гражданин производил выплаты в госорган не регулярно, к примеру, если несколько месяцев в течение календарного года он не осуществлял трудовую деятельность.

Налоговая выплата предоставляется только тогда, когда человек приносит инспектору документ, подтверждающий факт оплаты услуги по лечению зубов или их протезированию. Соответственно, обратиться за получением части уплаченных средств могут граждане, которые официально осуществляют трудовую деятельность в России (отчисляют 13% налога от своих доходов), и у них есть документы, подтверждающие расходы на лечение.

Не могут обратиться за получением возмещения следующие категории граждан:

  1. Работники, не устроенные на предприятии официально;
  2. Пенсионеры, если они не получали никакой доход на протяжении последних трех лет;
  3. Граждане, которые производят выплату налога в упрощенном порядке или по ЕНВД.
  1. Проведение плановой диагностики состояния полости рта, проведение профилактических процедур;
  2. Срочная диагностика, проведение лечебных процедур;
  3. Реабилитационные мероприятия, вне зависимости от места их проведения: в клинике или дома у пациента.

По нормам действующего законодательства, гражданину компенсируется часть суммы, потраченной за предоставление следующих видов услуг:

  1. Протезирование, проведенное у стоматолога;
  2. Хирургия аномалий;
  3. Протезирование или вставка имплантов;
  4. Лечение заболеваний, имеющих наследственный характер, при использовании комбинированных методов;
  5. Хирургическое вмешательство с целью реконструкции;
  6. Процедуры, направленные на лечение костных тканей.
Внимание! Получить налоговый вычет за процедуры, направленные на эстетику, а не на лечение, не получится (к примеру, возврат средств за отбеливание зубов не получится).

Налоговый кодекс РФ предусматривает возможность возврата части средств, израсходованных лицом на лечение, обучение, благотворительность и т.д. Данная налоговая преференция называется социальным вычетом.

Наиболее часто заявляемым правом на возмещение затрат, связанных с лечением, являются услуги стоматолога: зубопротезирование, установка имплантатов, брекетов мостов и т.д. Одним из главных условий получения льготы является составление и представление в Инспекцию пакета документов на налоговый вычет на лечение зубов. Помимо этого существует еще ряд требований, без которых возместить затраты не получится.

  • Получение в году, в котором произведено лечение, дохода по ставке 13%. Если в указанном периоде был получен доход, например, по ставкам 9% и 35%, то возместить расходы не получится. Это связано с тем, что основой социального вычета (СВ) является уменьшение облагаемого дохода по ставке 13%, а не простое возмещение затрат за медуслуги.
  • Включение произведенных стоматологических процедур в специальный перечень, утвержденный Постановлением Правительства РФ.

В соответствии с данным списком расходы на реплантацию, имплантацию, установку металлоконструкций отнесены к дорогостоящим видам лечения, СВ, по которым, может быть получен в размер полной стоимости израсходованных средств.

В отношении установки зубных протезов финансовое ведомство в своем письме от 25 декабря 2006г.(Приложение № 1) указало, что зубопротезирование не входит в список дорогостоящих услуг и затраты по нему могу быть приняты в размере не более 120 тыс. руб.

Однако в этом же документе ФНС отметила, что полномочиями отнесения тех или иных врачебных манипуляций к дорогостоящим, наделено Миндздравсоцразвития.

Необходимо отметить, что если в справке, выданной медорганизацией, будет указан код 1 (обычная услуга), а не 2 (дорогостоящая), то СВ будет положен только по расходам не более 120 тыс.

Если произошла такая ситуация, можно попросить сотрудников учреждения исправить код, мотивировав это тем, что лечение, отнесено Миндраздравомсоцразвития к дорогостоящим.

Но требовать изменения показателя лицо, не вправе, так как решение об отнесении тех или иных услуг к дорогостоящим осуществляется на усмотрение медучреждения.

  • Стоматологическая организация или ИП, оказавшие услуги должны иметь лицензию на осуществление медицинской деятельности. Проверить имеет ли клиника или ИП необходимую лицензию можно на сайте Росздравнадзора.
  • Лечение должно быть осуществлено на территории РФ

Получить налоговый вычет при лечении и протезировании зубов за рубежом, не удастся. Об этом прямо говориться в нижеследующем письме МинФина РФ:

  • Сумма расходов по обычным услугам, включенным в перечень,составляет 120 тыс. руб.К ним может быть отнесено отбеливание зубов, лечение кариеса, и иные стоматологические процедуры. Сумма в 120 тыс. р. установлена для всех СВ. То есть, если в налоговом периоде лицо понесло расходы по оплате обучения в размере 130 тыс. р. и стоматологических услуг на 150 тыс.р. (по коду 1), то вычет оно может получить либо за обучение, либо за лечение, но не более 120 тыс.р. Если расходы по стоматологии отнесены к дорогостоящим, то возместить получится и их (в полном объеме) и расходы на обучение.
  • По дорогостоящим услугам (реплантации, имплантации, зубному протезированию, установке брекетов, мостов и иных металлоконструкций) затраты принимаются в полном объеме.
  • По договорам ДМС в рамках уплаченных страховых взносов

Неиспользованный остаток не может быть перенесен на следующий год (Прил.2).

Право возврат подоходного налога за лечение зубов можно реализовать в течение 3-х лет с момента произведения затрат.

Уменьшить базу по НДФЛ можно не только по расходам за себя, но и за ближайших родственников.

Получить вычет может, не только физлицо, но и ИП, если он уплачивает НДФЛ по ставке 13%. То есть, находясь на «упрощенке», «вмененке», ЕСХН или «патенте» предприниматель не может возместить указанные расходы.  Указанный вывод содержит также ряд писем Минфина.

Как получить налоговый вычет за лечение зубов

В стандартный пакет документов, представляемый в Инспекцию включается:

  • Декларация 3-НДФЛ (2экз.) Электронный бланк, и рекомендации к заполнению можно найти на сайте ФНС России. Также на данном ресурсе можно ознакомиться с образцом заполненной декларации.
  • Заявление на возврат подоходного налога (2 экз.).
  • Договор на лечение с приложениями и допсоглашениями (копия);
  • Справка об оплате медуслуг, по утвержденной форме, выданная стоматологической организацией или ИП;
  • Свидетельство о рождении или заключении брака, если вычет предоставляется  за родителей, детей или супруга (копия);
Предлагаем ознакомиться:  Прим антибиотиков для лечения флюса

Данный перечень установлен Письмом Финансового ведомства и является исчерпывающим. Отказать в возврате НДФЛ за непредставление чеков, лицензии или иных документов, не поименованных в списке, Инспекция не вправе.

Чтобы исключить претензии сотрудников Инспекции все же рекомендуем приложить следующие документы:

  • Копия паспорта и ИНН;
  • Копия лицензии;
  • Чеки на оплату стоматологических услуг;
  • Справка 2-НДФЛ
  1. Собрать необходимый пакет документов;
  2. Заполнить декларацию;
  3. Представить лично, по почте или через представителя документы в Инспекцию по месту жительства (ссылка п.4 ст.80)

    В случае если ФЛ действует через представителя, то у него должна быть нотариально заверенная доверенность на представление интересов.

  4. Дождаться решения налогового органа

В течение трех месяцев с момента получения Инспекцией документов проводится камеральная налоговая проверка (КНП), по итогам которой выносится решение о возврате или об отказе в возврате НДФЛ.

Кому положен вычет за стоматологические услуги

Закон оговаривает также категории лиц, которым данная льгота не положена. К ним относятся:

  • пенсионеры, не имеющие иного дохода кроме выплат от ПФР;
  • безработные лица (как стоящие на учете в Службе занятости, так и не имеющие официального статуса безработных);
  • ИП, работающие по упрощенке.

Как получить налоговый вычет за лечение зубов

Что касается самозанятых граждан, о них законодательство пока умалчивает. Поскольку данный трудовой статус введен в нашей стране недавно, надеемся, вскоре положения о налоговых вычетах будут пересмотрены с его учетом.

Вычет можно оформить в течение трех лет, следующих за годом оплаты лечения. В 2017 году можно получить вычет за лечение в 2016, 2015 и 2014 годах. Число и месяц не имеют значения.

В заявлении ФИО, паспортные данные загрузятся автоматически. Вам нужно ввести реквизиты счёта, куда вы хотите получить деньги.

После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца. Об этом вы получите сообщение из банка.

Смс о возврате денег. ​042​202​001 — реквизиты Межрайонной ИФНС России № 2 по Нижегородской области. У вашей налоговой может быть другой код
Смс о возврате денег. ​042​202​001 — реквизиты Межрайонной ИФНС России № 2 по Нижегородской области. У вашей налоговой может быть другой код

Запомнить

  1. Налоговый вычет вернут, если вы оплачивали собственное лечение или лечение родителей, супруга, ребенка до 18 лет.
  2. Подать заявление на вычет можно в течение трех лет после года, в котором оплатили лечение.
  3. Для получения вычета сохраните чеки и договоры. Попросите в клинике справку для налоговой, а на работе — справку 2-НДФЛ.
  4. Отсканируйте документы и подайте заявление на сайте налоговой. После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца.

Особенности получения налогового вычета за лечение зубов для пенсионеров

Выплата производится в течение четырех месяцев после сдачи всех документов: первые три месяца инспектор проверяет правильность заполнение бумаг и наличие законных оснований для возврата части денежных средств, и еще месяц отводится на перечисление денег из налогового органа на банковский счет, указанный в обращении.

Важно! Возмещение средств может быть произведено только на банковский счет, поэтому гражданин должен заранее позаботиться об указании реквизитов в заявлении.

В противном случае придется потратить время на новый визит в госорган для дозаполнения информации.

В течение первых трех месяцев после подачи заявления сотрудник налоговой службы проверяет правильность заполнения представленных документов. Если на предварительном этапе заявитель допустил какие-либо ошибки (не представил все справки, неправильно заполнил декларацию), он обязательно уведомляется об этом для их устранения.

налоговый вычет за лечение зубов

Если же ошибка была допущена сотрудниками Налоговой инспекции, она подлежит исправлению в течение пяти рабочих дней с момента обнаружения.

  • Максимальная сумма, которая учитывается в расчете вычета равна 120 000 рублей.
  • Размер возврата не может выходить за пределы общей суммы затрат пациента на услуги, предоставленные медицинскими организациями за один календарный год.

Для ребенка

Как это работает

Чтобы получить деньги, сначала нужно собрать подтверждения, что вы лечились и платили: договоры, чеки и справки из клиники. Потом заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой и отправить вместе с отсканированными документами на проверку.

После того как декларацию одобрят, надо написать заявление на возврат денег. По закону через месяц после подачи заявления налоговая должна перечислить деньги на ваш счет.

Можно делать всё постепенно. Я никуда не торопилась и готовила документы около трех месяцев.

Шаг 2Получите справку из клиники

Подойдите в регистратуру или бухгалтерию и попросите справку для налоговой. Предъявите паспорт, ИНН, договор с клиникой, все чеки.

Рекомендуем еще до подписания договора с клиникой поинтересоваться, есть ли у нее лицензия и даст ли клиника справку для вычета. Проверять лицензию после оплаты лечения поздно.

Паспорт, договор с клиникой и ИНН — возьмите с собой эти документы, когда пойдете получать справку для налоговой
Паспорт, договор с клиникой и ИНН — возьмите с собой эти документы, когда пойдете получать справку для налоговой

Некоторые клиники не требуют чеки. Они берут сведения об оказанных услугах из своей базы данных. Но так делают не все. Я потеряла несколько чеков, и девушка на ресепшене не включила их в сумму справки.

Если вы оформляете вычет за лечение родственников, вместе с документами принесите свидетельство о браке или свидетельство о рождении и попросите оформить справку на ваше имя.

В клинике, которую я посещала, справку делают максимум за 5—7 дней. Я пришла в безлюдное время, поэтому мне сделали справку за полчаса.

Справка для налоговой. Обратите внимание на код услуги: он должен быть 1 или 001
Справка для налоговой. Обратите внимание на код услуги: он должен быть 1 или 001

Вместе со справкой вам выдадут копию лицензии на осуществление медицинской деятельности. Если у клиники нет лицензии или ее срок действия истек, налоговая вам ничего не вернет. Копия лицензии остается у вас, ее не нужно отправлять в налоговую инспекцию.

Проверьте срок действия лицензии. Чаще всего лицензия выдается бессрочно, но лучше перестраховаться
Проверьте срок действия лицензии. Чаще всего лицензия выдается бессрочно, но лучше перестраховаться

Запомнить

  1. Налоговый вычет вернут, если вы оплачивали собственное лечение или лечение родителей, супруга, ребенка до 18 лет.
  2. Подать заявление на вычет можно в течение трех лет после года, в котором оплатили лечение.
  3. Для получения вычета сохраните чеки и договоры. Попросите в клинике справку для налоговой, а на работе — справку 2-НДФЛ.
  4. Отсканируйте документы и подайте заявление на сайте налоговой. После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца.

Как оформить возврат на лечение зубов

Оформление возврата всегда проводится через местное отделение ФНС. А вот получение средств возможно одним из двух способов:

  • если лечение закончено в отчетном году – на банковский счет или карту, переводом из бюджета;
  • для тех, кто продолжает лечиться в году, следующим за отчетным – по месту работы, вместе с з/п.

В последнем случае с гражданина просто на какое-то время перестанут удерживать НДФЛ. То есть ежемесячно он будет получать зарплату чуть больше обычного, до тех пор, пока не выберет всю установленную ФНС сумму.

Налоговый возврат за лечение зубов через ФНС проводится следующим образом. Сначала собираем документы, заполняем декларацию за отчетные годы (форма 3-НДФЛ). В отделении ФНС пишем заявление (форма дается на месте) и прикладываем к нему все документы, подаем пакет бумаг инспектору.


Adblock detector